기대반 우려반으로 2023년 연말정산을 기다리는 분들이 많을 겁니다. 하지만 무작정 기다리기보다 조금이라도 더 연말정산 환급을 받기 위한 전략을 수립하는 편이 유리하겠죠? 이번에는 놓치면 아쉬운 연말정산 환급 꿀팁과 전략을 준비해보았습니다. 각자 내게 맞는 꿀팁을 통해 많은 환급을 받을 수 있도록 전략을 수립해 봅시다.
연말정산 간소화 미리보기 활용하기
신용카드 소득공제 활용하기
국세청 연말정산에서 제시하는 절세 TIP 활용하기
연말정산 항목 : 모든 대상
배경 : 1월 부터 9월까지 사용한 신용카드 금액과 전년도 공제금액을 기초로 2024년 연말정산 세액을 계산해 볼 수 있어 절세 전략을 세울 수 있도록 도와주는 서비스입니다. 이 서비스는 특히 맞벌이 부부가 활용하면 좋은데, 누가 부양가족과 해당 가족의 교육비·기부금·신용카드 사용액을 공제받는 것이 유리한 지 미리 확인할 수 있습니다. 또한, 남은 기간 동안 추가로 공제받을 수 있는 항목과 금액에 대해서도 알아볼 수 있습니다.
공제혜택 몰아주기
부부 중 소득이 높은 배우자에게 몰아주기
연말정산 항목 : 인적 소득공제
배경 : 어린 자녀나 은퇴하신 부모님 등 부양 가족에 대해 세금혜택을 주고 있으나, 부부가 중복으로 받을 수 없습니다. 따라서 부부 중 한명만 받을 수 있는 데, 이때 인적공제의 경우 소득공제에 해당되기 때문에 소득이 높은 배우자에게 몰아서 세율을 낮출 수 있는 전략을 수립하는게 유리합니다.
부부 중 소득이 낮은 배우자에게 몰아주기
연말정산 항목 : 의료비 세액공제
배경 : 의료비 세액공제는 총 급여액의 3%를 초과하는 금액에 대해 세액공제를 해주고 있습니다. 따라서 초급여액이 낮은 배우자가 세액공제를 받는것이 세액공제를 받을 수 있는 범위도 혜택도 늘어나게 됩니다. 또한, 배우자가 대신 내준 의료비는 공제가 가능하니, 의료비는 소득이 낮은 한 명의 카드로 결제하는 게 유리합니다.
주의사항 : 자녀의 의료비는 인적공제를 받는 사람만 공제됩니다. 예를 들어, 자녀에 대한 인적공제를 배우자에게 몰아줬다면, 내 카드로 결제한 자녀의 의료비는 공제를 받을 수 없습니다.
청약통장 활용하기
매월 20만원씩 납입해서 40% 환급받기. 지금이라도 청약통장 가입하기
연말정산 항목 : 주택자금 소득공제(연소득 7,000만원 이하 무주택자)
배경 : 내 집 마련을 위한 청약 통장으로 세금공제 혜택을 받을 수 있습니다. 매월 납입금액의 40% 까지 소득공제 혜택을 받을 수 있기 때문에, 매월 10만원씩 납입했다면 최대 48만원, 매월 20만원씩 납입했다면 최대 96만원의 소득공제 혜택을 받을 수 있습니다. 아직 청약통장을 가입하지 않았거나 납입금액이 부족한 사람이면 지금이라도 서둘러 청약통장 활용전략을 수립하시기를 추천드립니다.
꿀팁 : 만 19세 이상 34세 이하 청년이라면 청년우대형 주택청약종합저축을 추천드립니다. 소득공제에 이자 소득 500만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
연금저축 퇴직연금 가입하기
연금납입으로 세액공제 최대치 환급받기
연말정산 항목 : 연금 세액공제
배경 : 두 상품은 모두 연말정산으로 세액공제를 받을 수 있을 뿐 아니라, 연금 수령 시점까지 수익에 대한 과세가 이연되어 재투자를 통한 복리 효과를 누릴 수 있습니다. 두 상품 모두 가입하거나, 하나만 가입하는 경우 어떤 상품이 유리할지 따져보고 가입할 필요가 있습니다.
꿀팁 : 두 계좌를 통해 연말정산 세액공제를 최대치로 받으려면 개인 IRP 300만원, 연금저축계좌 600만원을 납입하면 됩니다.
현금영수증 발급받기
누락된 현금영수증 체크하기
연말정산 항목 : 현금영수증 사용액 공제
배경 : 근로자가 1년간 총 급여액의 25%를 초과해 돈을 썼다면, 연말정산 때 초과 금액의 일정 비율을 공제받을 수 있습니다. 현금영수증의 공제율은 30%로 신용카드(공제율 15%)보다 높기 때문에 놓칠 수 없는 공제 대상입니다. 그런데 사용한 현금에 대한 현금영수증 발행 기록이 없다면, 해당 소비를 증명할 수 없어서 연말정산 소득공제 혜택을 받을 수 없습니다. 때문에 소득공제 혜택을 놓치지 않기 위해서 꼭 현금영수증을 발급받는 걸 추천드립니다.
꿀팁 : 모바일 선물하기로 주고 받는 모바일 상품권도 현금영수증 발행이 가능합니다. 모바일 상품권에 대해 현금영수증 발행을 놓친게 있다면 홈텍스나 손택스에서 현금영수증 조회 후 발급이 가능합니다.
현금영수증 발급방법
휴대전화 번호로 발급받기
홈택스 → 조회/발급 → 현금영수증 → 현금영수증 발급수단 → 소비자 발급수단 관리에 접속해서 등록
각종 카드로 발급받기
홈택스 → 특정 카드 등록 → 현금 결제 후 등록 카드를 제시 → 현금영수증 발급
*등록 방법은 휴대전화 번호로 발급받기와 동일
경정청구로 돌려받기
누락된 공제항목 경정청구로 돌려받기
연말정산 항목 : 공제받을 수 있는 모든 항목
배경 : 경정청구는 매년 5월 종합소득세 신고기한이 지난 날로부터 5년 이내에 신청할 수 있습니다. 연말정산이 익숙치 않아서 공제항목을 꼼꼼히 챙기지 못해왔던 사회초년생이라면, 이전에 적용 받지 못한 공제 항목이 없는지 잘 확인해서 경정청구를 통해 환급받는 전략을 취할 필요가 있습니다. 또한 퇴직이나 퇴사로 지난 연말정산 때 각종 공제를 받지 못했거나, 부양 가족 공제를 실수로 누락했거나, 필요한 서류를 챙기지 못해 공제 받지 못한 경우 모두 경정청구를 통해 환급받을 수 있습니다.
꿀팁 : 처음에 어느 것부터 시작해야할지 망설여지는 분이라면, 국세청 홈택스에 경정청구서 자동작성 서비스를 활용해보시길 추천드립니다. 공제 항목의 조회 연도를 선택하고, 원천징수영수증과 부속 서류를 조회해 빠진 공제 항목을 추가할 수 있습니다.